Общество с ограниченной ответственностью "Адыгея Аква" ИНН:0105063576 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:66075258 ОКВЭД:15.98.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года605692773
11504 Основные средства на конец предыдущего года692773868
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года605692773
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года692773868
12103 Запасы на конец отчетного года1121515
12104 Запасы на конец предыдущего года151576
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1121515
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года151583
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года717707788
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года707788951
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года202020
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года202020
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года414141
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года414130
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года616161
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года616150
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года642642644
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года642644830
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года14483
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года48371
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года656646727
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года646727901
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года717707788
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года707788951

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Адыгея Аква"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Адыгея Аква"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Адыгея Аква"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (717) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Адыгея Аква"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Адыгея Аква"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Адыгея Аква"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Адыгея Аква"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.17

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Адыгея Аква"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Адыгея Аква"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Адыгея Аква"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.09

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Адыгея Аква"

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.137

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.093

Х5 = Выручка/Активы = 0

Индекс Альтмана Z = 0.137

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Адыгея Аква"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0.17), коэффициент наличия собственных средств (0.09), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Адыгея Аква"