Общество с ограниченной ответственностью "Майкоптара" ИНН:0105063625 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:66075287 ОКВЭД:21.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года14955149551495517137
11504 Основные средства на конец предыдущего года14955149551713721213
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1495514955149550
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1495514955171370
12103 Запасы на конец отчетного года5620112112112
12104 Запасы на конец предыдущего года56201121124625
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года17271731014750
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1730018253977
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1110
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года110531
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года73487351117400
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года735111740148620
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года22303223062669531999
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года22306266953199930346
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1111110
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1111110
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-10171-9603-90300
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-9603-9030-45790
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-10160-9592-9019-4568
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-9592-9019-4568-557
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года14820168602128021900
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года16860212802190021900
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года1482016860212800
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года1686021280219000
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года6002562153023559
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года562153023559828
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года96019417913211108
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года94179132111088175
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года2040000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1764315038144340
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1503814434146670
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года22303223062669531999
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года22306266953199930346
23503 Прочие расходы за отчетный год56857350141656
23504 Прочие расходы за предыдущий год663501416562120
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-568-573-44510
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-663-4451-40110
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-568-573-4451-4011
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-663-4451-4011-568
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-568-573-44510
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-663-4451-40110

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Майкоптара"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Майкоптара"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Майкоптара"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-568)/Стоимость активов (22303) = -2.55 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Майкоптара"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Майкоптара"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Майкоптара"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-568)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Майкоптара"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.42

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Майкоптара"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.1

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Майкоптара"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Майкоптара"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.46

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Майкоптара"

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.101

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.025

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.025

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.313

Х5 = Выручка/Активы = 0

Индекс Альтмана Z = -0.303

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Майкоптара"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.1), коэффициент текущей ликвидности (0.42), коэффициент наличия собственных средств (-0.46), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Майкоптара"