Общество с ограниченной ответственностью "САРИ" ИНН:0105063914 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:66076370 ОКВЭД:55.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года901201300
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года12013000
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года2500250025000
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года2500250000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2590262026300
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2620263000
12103 Запасы на конец отчетного года723540003200121
12104 Запасы на конец предыдущего года40003200121324
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года7857002675
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года7857387126750
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года150921185770710
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года11857707127960
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года176821447797012796
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1447797012796439
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1515100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1510100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года176671437596740
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года14375967427860
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года176821439096842796
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года143909684279628
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года8717013
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года871700
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года176821447797012796
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1447797012796439
21103 Выручка за отчетный год1403416247111207191
21104 Выручка за предыдущий год162471112071911798
21203 Себестоимость продаж за отчетный год105501060233724395
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год10602337238151766
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3484564577480
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год5645774833760
22103 Коммерческие расходы за отчетный год1109008200
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год9008205800
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3374474569280
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год4745692827960
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3374474569280
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4745692827960
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год82444028
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год44402814
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год3292470168882768
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год47016888276818
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год3292470168880
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год4701688827680

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "САРИ"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "САРИ"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "САРИ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3292)/Стоимость активов (17682) = 18.62 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "САРИ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3374)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (10550+110+0) = 31.65 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "САРИ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3374)/Выручка (14034) = 24.04 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "САРИ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3292)/Выручка (14034) = 23.46 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "САРИ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "САРИ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "САРИ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "САРИ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "САРИ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.854

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.186

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.191

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 10.642

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "САРИ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (24.04%), рентабельность компании (23.46%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*1=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "САРИ"