Товарищество собственников жилья "Диадема" ИНН:0105064259 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:66077599 ОКВЭД:70.32.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года564673718
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года673718486
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года49317593
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1759354
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1057848811
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года848811540
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1057848811
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года848811540
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года347245158
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года24515832
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года347245159
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года24515932
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года701603652
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года603652508
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года900
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года710603652
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года603652508
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1057848811
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года848811540
21103 Выручка за отчетный год1300
21104 Выручка за предыдущий год11900
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1300
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год11900
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1300
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год11900
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1301
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год11910
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год100
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год700
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1201
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год11210
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1201
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год11210
61003 Остаток средств на начало отчетного года24515832
62203 Целевые взносы за отчетный год536210530
62403 Прибыль от предпринимательской деятельности организации за отчетный год1200
62003 Поступило средств - всего за отчетный год537410531001
63203 Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год700808656
63213 в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год468493656
63253 ремонт основных средств и иного имущества за отчетный год206460
63263 прочие за отчетный год262690
63503 Прочие за отчетный год4572158219
63003 Использовано средств - всего за отчетный год5272966875
64003 Остаток средств на конец отчетного года347245158

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Товарищество собственников жилья "Диадема"

Прибыль

Прибыль Товарищество собственников жилья "Диадема"

Чистые активы

Чистые активы Товарищество собственников жилья "Диадема"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (12)/Стоимость активов (1057) = 1.14 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Товарищество собственников жилья "Диадема"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (13)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Товарищество собственников жилья "Диадема"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (13)/Выручка (13) = 100 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Товарищество собственников жилья "Диадема"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (12)/Выручка (13) = 92.31 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Товарищество собственников жилья "Диадема"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.49

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.49<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Товарищество собственников жилья "Диадема"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.49

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Товарищество собственников жилья "Диадема"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.69

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Товарищество собственников жилья "Диадема"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.33

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.33<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Товарищество собственников жилья "Диадема"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.337

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.011

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.012

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.489

Индекс Альтмана Z = 2.841

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Товарищество собственников жилья "Диадема"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.69), коэффициент быстрой ликвидности (1.49), коэффициент текущей ликвидности (1.49), коэффициент наличия собственных средств (0.33), рентабельность продукции (100%), рентабельность компании (92.31%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*2+0.15*1+0.1*1=1.6

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Товарищество собственников жилья "Диадема"