Общество с ограниченной ответственностью "Управляющая компания "Феникс" ИНН:0105064322 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:66077464 ОКВЭД:70.32.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года28682182236990
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года21822369905
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года552691818
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года6918185
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года342022514170
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года22514179980
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года342022514171248
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года225141799810
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года232200
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года103332246
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года33321010
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года341022183851002
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года22183859880
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года341022183850
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года22183859880
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года342022514171248
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года225141799810
21103 Выручка за отчетный год8929000
21203 Себестоимость продаж за отчетный год8929000
23403 Прочие доходы за отчетный год9328168270
23404 Прочие доходы за предыдущий год1682700
23503 Прочие расходы за отчетный год8929000
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год399168270
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1682700
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год803450
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год34500
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год319134220
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1342200
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год319134220
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1342200

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Управляющая компания "Феникс"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Управляющая компания "Феникс"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Управляющая компания "Феникс"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (319)/Стоимость активов (3420) = 9.33 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Управляющая компания "Феникс"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (8929+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Управляющая компания "Феникс"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (8929) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Управляющая компания "Феникс"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (319)/Выручка (8929) = 3.57 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Управляющая компания "Феникс"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1

Средняя финансовая устойчивость (1<=1<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Управляющая компания "Феникс"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Управляющая компания "Феникс"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.16

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Управляющая компания "Феникс"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Управляющая компания "Феникс"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.003

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.093

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.117

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.003

Индекс Альтмана Z = 1.112

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.112<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Управляющая компания "Феникс"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.16), коэффициент быстрой ликвидности (1), коэффициент текущей ликвидности (1), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (3.57%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.05

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Управляющая компания "Феникс"