Общество с ограниченной ответственностью "Стройкомплекс "Регион" ИНН:0105064717 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:66078630 ОКВЭД:25.23

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года349390538566
12104 Запасы на конец предыдущего года390538566127
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года59554347
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года554245282
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3467139232
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года6713923231
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4425127210
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5127208450
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года442512721845
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года512720845440
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-286-104-1070
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-104-1061650
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-276-94-97175
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-94-9617575
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года23267229125
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года672291250
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года486539589545
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года539587545365
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года7186068180
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года6068166700
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года442512721845
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года512720845440
21103 Выручка за отчетный год580685512206
21104 Выручка за предыдущий год6855122061480
21203 Себестоимость продаж за отчетный год8016763172079
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год67631720791399
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-2219-2660
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год9-2661270
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-2219-2660
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год9-2661270
23403 Прочие доходы за отчетный год190000
23503 Прочие расходы за отчетный год151753
23504 Прочие расходы за предыдущий год7530
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-1822-2710
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2-2711240
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1822-27199
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2-2719965
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-1822-2710
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2-271990

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Стройкомплекс "Регион"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Стройкомплекс "Регион"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Стройкомплекс "Регион"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-182)/Стоимость активов (442) = -41.18 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Стройкомплекс "Регион"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-221)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (801+0+0) = -27.59 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Стройкомплекс "Регион"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-221)/Выручка (580) = -38.1 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Стройкомплекс "Регион"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-182)/Выручка (580) = -31.38 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Стройкомплекс "Регион"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.62

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Стройкомплекс "Регион"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.13

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Стройкомплекс "Регион"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.05

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.05<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Стройкомплекс "Регион"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.62

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Стройкомплекс "Регион"

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.412

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.412

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.384

Х5 = Выручка/Активы = 1.312

Индекс Альтмана Z = -0.553

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Стройкомплекс "Регион"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.05), коэффициент быстрой ликвидности (0.13), коэффициент текущей ликвидности (0.62), коэффициент наличия собственных средств (-0.62), рентабельность продукции (-38.1%), рентабельность компании (-31.38%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.95

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Стройкомплекс "Регион"