Общество с ограниченной ответственностью "ТРАНСКОМ" ИНН:0105064805 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:66078802 ОКВЭД:50.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года2921255315401698
12104 Запасы на конец предыдущего года255315401698179
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года176335281689826
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года35281689826402
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года621469255391
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4684614346980
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года6143469827790
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года4684614346982779
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года614346982779972
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2200194516530
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1945165310950
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2210195516631105
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года19551663110526
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года2109179996989
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года17999698958
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года36523892939685
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года23892939685888
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2474418830350
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4188303516740
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года4684614346982779
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года614346982779972
21103 Выручка за отчетный год13866200842464627747
21104 Выручка за предыдущий год2008424646277472983
21203 Себестоимость продаж за отчетный год12591182552237626395
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1825522376250392963
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1275182922700
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1829227027080
22103 Коммерческие расходы за отчетный год954146015680
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год1460156813560
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3213697020
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год36970213520
23503 Прочие расходы за отчетный год2343
23504 Прочие расходы за предыдущий год3430
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3193666980
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год36669813490
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год6474140270
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год741402704
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2552925581079
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год292558107916
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2552925580
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год29255810790

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "ТРАНСКОМ"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "ТРАНСКОМ"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "ТРАНСКОМ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (255)/Стоимость активов (4684) = 5.44 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "ТРАНСКОМ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (321)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (12591+954+0) = 2.37 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "ТРАНСКОМ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (321)/Выручка (13866) = 2.32 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "ТРАНСКОМ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (255)/Выручка (13866) = 1.84 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "ТРАНСКОМ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.89

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ТРАНСКОМ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.71

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.71<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ТРАНСКОМ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ТРАНСКОМ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.47

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "ТРАНСКОМ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.922

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.054

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.068

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.893

Индекс Альтмана Z = 7.619

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "ТРАНСКОМ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.71), коэффициент текущей ликвидности (1.89), коэффициент наличия собственных средств (0.47), рентабельность продукции (2.32%), рентабельность компании (1.84%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.45

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "ТРАНСКОМ"