Общество с ограниченной ответственностью "Юг-КапСтрой" ИНН:0105064812 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:66078877 ОКВЭД:45.21.4

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года173920993031
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года209930310
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1084833
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года48330
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года184721033940
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2103394010
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года184721033940
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2103394010
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-2-13538
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-135380
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года8-1251784
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-125178410
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года183922282156
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года222821560
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года183922282156
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года222821560
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года184721033940
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2103394010
21103 Выручка за отчетный год41601171433353
21104 Выручка за предыдущий год11714333530
21203 Себестоимость продаж за отчетный год37781122233315
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год11222333150
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год38249238
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год492380
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год38249238
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год492380
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год38249238
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год492380
24603 Прочее за отчетный год2496650
24604 Прочее за предыдущий год66500
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год133-17338
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-173380
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год133-17338
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-173380

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Юг-КапСтрой"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Юг-КапСтрой"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Юг-КапСтрой"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (133)/Стоимость активов (1847) = 7.2 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Юг-КапСтрой"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (382)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3778+0+0) = 10.11 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Юг-КапСтрой"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (382)/Выручка (4160) = 9.18 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Юг-КапСтрой"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (133)/Выручка (4160) = 3.2 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Юг-КапСтрой"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1

Средняя финансовая устойчивость (1<=1<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Юг-КапСтрой"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Юг-КапСтрой"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.06

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.06<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Юг-КапСтрой"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Юг-КапСтрой"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.004

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.072

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.207

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.004

Индекс Альтмана Z = 1.656

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.656<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Юг-КапСтрой"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.06), коэффициент быстрой ликвидности (1), коэффициент текущей ликвидности (1), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (9.18%), рентабельность компании (3.2%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*2=1.95

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Юг-КапСтрой"