Общество с ограниченной ответственностью "Промлит" ИНН:0105064996 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:66079428 ОКВЭД:28.75

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1928208618802165
11504 Основные средства на конец предыдущего года2062188021650
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1928208618800
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2062188021650
12103 Запасы на конец отчетного года1550188321262045
12104 Запасы на конец предыдущего года1550212620450
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года3983981180
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года3981184660
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года27412560213688
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года27412132222500
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2261542106
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4689486325180
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4711251832750
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года6617694943985440
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года6773439854402606
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года692231550
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года225155140
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года7923316524
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года235165246
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года3427342718392433
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года3427183924330
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3111328923942983
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3111239429830
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года6538671642330
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года6538423354160
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года6617694943985440
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года6773439854402606
21104 Выручка за предыдущий год3838945143450
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3751720641370
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год8722452080
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год871831200
23503 Прочие расходы за отчетный год1560791
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-156851760
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год87176290
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год173550
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1566814124
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год7014124-4
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-156681410
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год70141240

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Промлит"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Промлит"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Промлит"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-156)/Стоимость активов (6617) = -2.36 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Промлит"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Промлит"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Промлит"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-156)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Промлит"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.72

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Промлит"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.42

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Промлит"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Промлит"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Промлит"

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.238

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.024

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.024

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.012

Х5 = Выручка/Активы = 0

Индекс Альтмана Z = 0.081

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Промлит"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.42), коэффициент текущей ликвидности (0.72), коэффициент наличия собственных средств (0.01), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Промлит"