Общество с ограниченной ответственностью "СДА Энергосервис" ИНН:0105065510 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:67890753 ОКВЭД:74.12.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1312050
11504 Основные средства на конец предыдущего года20500
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1312050
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года20500
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года23892340529
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года234052956
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года9792101518
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года2101518427
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года4111440
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1440223
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года377925642087
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года25642087706
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года391027692087
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года27692087706
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года15121714844
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1714844-1108
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года15221724854
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1724854-1098
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года238810451064
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года104510641661
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года238810451233
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года104512331804
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года391027692087
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года27692087706
21103 Выручка за отчетный год840116923285
21104 Выручка за предыдущий год169232850
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год840116923285
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год169232850
22203 Управленческие расходы за отчетный год81777210
22204 Управленческие расходы за предыдущий год72111510
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2249712134
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год97121340
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2249712134
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год97121340
24603 Прочее за отчетный год426101182
24604 Прочее за предыдущий год1011820
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-2028701952
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год87019520
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-2028701952
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год87019520

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "СДА Энергосервис"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "СДА Энергосервис"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "СДА Энергосервис"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-202)/Стоимость активов (3910) = -5.17 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "СДА Энергосервис"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (224)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+8177) = 2.74 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "СДА Энергосервис"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (224)/Выручка (8401) = 2.67 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "СДА Энергосервис"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-202)/Выручка (8401) = -2.4 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "СДА Энергосервис"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.17

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.17<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "СДА Энергосервис"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.17

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "СДА Энергосервис"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.17

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "СДА Энергосервис"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.39

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.39<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "СДА Энергосервис"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.356

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.052

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.057

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.637

Индекс Альтмана Z = 3.218

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "СДА Энергосервис"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.17), коэффициент быстрой ликвидности (1.17), коэффициент текущей ликвидности (1.17), коэффициент наличия собственных средств (0.39), рентабельность продукции (2.67%), рентабельность компании (-2.4%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*2+0.15*2+0.1*3=1.95

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "СДА Энергосервис"