Общество с ограниченной ответственностью "Микрофинансовый центр "РЕСУРС" ИНН:0105065541 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:67891267 ОКВЭД:65.22.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года651165116511
11504 Основные средства на конец предыдущего года651165115500
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года651165116511
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года651165115500
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года24921288
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года212880
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года115
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года24921389
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года213895
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года676067246600
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года672466005505
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года550055005500
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года550055005500
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года947947980
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года9479800
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года313277120
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2771205
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года126012241100
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года122411005
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года676067246600
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года672466005505
21203 Себестоимость продаж за отчетный год37478
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год4785
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-37-47-8
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-47-8-5
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-37-47-8
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-47-8-5
23504 Прочие расходы за предыдущий год77750
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-37-124-83
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-124-83-5
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-37-124-83
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-124-83-5

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Микрофинансовый центр "РЕСУРС"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Микрофинансовый центр "РЕСУРС"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Микрофинансовый центр "РЕСУРС"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-37)/Стоимость активов (6760) = -0.55 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Микрофинансовый центр "РЕСУРС"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-37)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (37+0+0) = -100 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Микрофинансовый центр "РЕСУРС"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-37)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Микрофинансовый центр "РЕСУРС"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-37)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Микрофинансовый центр "РЕСУРС"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.2

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Микрофинансовый центр "РЕСУРС"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.2

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Микрофинансовый центр "РЕСУРС"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Микрофинансовый центр "РЕСУРС"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.81

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Микрофинансовый центр "РЕСУРС"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.009

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.005

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.005

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 4.365

Индекс Альтмана Z = 4.474

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Микрофинансовый центр "РЕСУРС"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.2), коэффициент текущей ликвидности (0.2), коэффициент наличия собственных средств (0.81), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Микрофинансовый центр "РЕСУРС"