Общество с ограниченной ответственностью "Центр систем безопасности" ИНН:0105066224 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:67893237 ОКВЭД:72.60

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года5411242
11504 Основные средства на конец предыдущего года1124210
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года5411242
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1124210
12103 Запасы на конец отчетного года302339
12104 Запасы на конец предыдущего года233929
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года268773
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года87731
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года56110120
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года11012040
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года110222162
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года22216250
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2212574
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1257440
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года2000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года887788
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года778810
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года889788
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года978810
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года110222162
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года22216250
21103 Выручка за отчетный год549860865
21104 Выручка за предыдущий год8608650
21203 Себестоимость продаж за отчетный год605852783
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год8527830
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-56882
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год8820
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-56882
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год8820
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-56882
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год8820
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год2212
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2120
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-58670
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год6700

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Центр систем безопасности"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Центр систем безопасности"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Центр систем безопасности"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-58)/Стоимость активов (110) = -52.73 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Центр систем безопасности"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-56)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (605+0+0) = -9.26 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Центр систем безопасности"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-56)/Выручка (549) = -10.2 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Центр систем безопасности"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-58)/Выручка (549) = -10.56 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Центр систем безопасности"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.64

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Центр систем безопасности"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.3

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Центр систем безопасности"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.3

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Центр систем безопасности"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.2

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Центр систем безопасности"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.291

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.527

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.509

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.25

Индекс Альтмана Z = -6.785

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Центр систем безопасности"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.3), коэффициент быстрой ликвидности (0.3), коэффициент текущей ликвидности (0.64), коэффициент наличия собственных средств (0.2), рентабельность продукции (-10.2%), рентабельность компании (-10.56%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.9

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Центр систем безопасности"