Общество с ограниченной ответственностью частная охранная организация "СТРЕЛЕЦ" ИНН:0105066785 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:67894840 ОКВЭД:74.60

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года15442560435
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2560435125
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года408
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года15482560443
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2560443217
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года15482560443
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2560443217
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года8412190279
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2190279213
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года12200
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года707248164
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2481644
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года707370164
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3701644
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года15482560443
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2560443217
21103 Выручка за отчетный год646838671005
21104 Выручка за предыдущий год386710050
21203 Себестоимость продаж за отчетный год17571813339
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год181333932
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год47112054666
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2054666-32
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год47112054666
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2054666-32
23304 Проценты к уплате за предыдущий год200
23404 Прочие доходы за предыдущий год700
23503 Прочие расходы за отчетный год37552240
23504 Прочие расходы за предыдущий год22405
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год9562037626
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2037626-37
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1261210
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год12100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год8301916626
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1916626-37

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью частная охранная организация "СТРЕЛЕЦ"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью частная охранная организация "СТРЕЛЕЦ"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью частная охранная организация "СТРЕЛЕЦ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (830)/Стоимость активов (1548) = 53.62 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью частная охранная организация "СТРЕЛЕЦ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (4711)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1757+0+0) = 268.13 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью частная охранная организация "СТРЕЛЕЦ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (4711)/Выручка (6468) = 72.84 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью частная охранная организация "СТРЕЛЕЦ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (830)/Выручка (6468) = 12.83 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью частная охранная организация "СТРЕЛЕЦ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.19

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью частная охранная организация "СТРЕЛЕЦ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.19

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью частная охранная организация "СТРЕЛЕЦ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью частная охранная организация "СТРЕЛЕЦ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.54

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью частная охранная организация "СТРЕЛЕЦ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.543

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.536

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.618

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.19

Индекс Альтмана Z = 10.712

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью частная охранная организация "СТРЕЛЕЦ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (2.19), коэффициент текущей ликвидности (2.19), коэффициент наличия собственных средств (0.54), рентабельность продукции (72.84%), рентабельность компании (12.83%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью частная охранная организация "СТРЕЛЕЦ"