Общество с ограниченной ответственностью "ЭКОЛОГиЯ" ИНН:0105067531 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:67896773 ОКВЭД:74.20.15

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3144031557
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года40315570
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года221256284
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года25628478
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года381137750
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года377500
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года434644341841
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4434184178
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года434644341841
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4434184178
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года427135421471
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года35421471-437
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года428135521481
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года35521481-427
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года65882360
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года8823605
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года65882360
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года8823605
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года434644341841
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4434184178
21103 Выручка за отчетный год206536502852
21104 Выручка за предыдущий год365028520
21203 Себестоимость продаж за отчетный год12791280789
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год12807890
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год78623702063
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год237020630
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год78623702063
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год237020630
23404 Прочие доходы за предыдущий год5200
23503 Прочие расходы за отчетный год113537
23504 Прочие расходы за предыдущий год35370
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год77523872026
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год238720260
24603 Прочее за отчетный год46181118
24604 Прочее за предыдущий год1811180
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год72922061908
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год220619080
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год72920711908
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год220619080

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "ЭКОЛОГиЯ"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "ЭКОЛОГиЯ"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "ЭКОЛОГиЯ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (729)/Стоимость активов (4346) = 16.77 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "ЭКОЛОГиЯ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (786)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1279+0+0) = 61.45 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "ЭКОЛОГиЯ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (786)/Выручка (2065) = 38.06 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "ЭКОЛОГиЯ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (729)/Выручка (2065) = 35.3 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "ЭКОЛОГиЯ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 66.86

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ЭКОЛОГиЯ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 8.23

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ЭКОЛОГиЯ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 3.4

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ЭКОЛОГиЯ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "ЭКОЛОГиЯ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.985

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.168

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.178

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 65.862

Индекс Альтмана Z = 77.361

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "ЭКОЛОГиЯ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (3.4), коэффициент быстрой ликвидности (8.23), коэффициент текущей ликвидности (66.86), коэффициент наличия собственных средств (0.99), рентабельность продукции (38.06%), рентабельность компании (35.3%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "ЭКОЛОГиЯ"