Товарищество собственников жилья "Авиатор" ИНН:0105067771 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:67897672 ОКВЭД:70.32.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года347423530
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года4235300
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года4539444
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года94440
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года800517574
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5175740
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года800517574
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года5175740
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года499271224
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года2712240
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года499271224
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2712240
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года301246350
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2463500
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года301246350
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2463500
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года800517574
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года5175740
32005 Величина капитала на 312712240
32008 Величина капитала на 312712240
33105 Увеличение капитала - всего (Добавочный капитал)133710401013
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)133710401013
33135 Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Добавочный капитал)133710401013
33138 Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (ИТОГО)133710401013
33205 Уменьшение капитала - всего (Добавочный капитал)1109993789
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)1109993789
33235 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Добавочный капитал)11099930
33238 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО)11099930
33005 Величина капитала на 31499271224
33008 Величина капитала на 31499271224
36003 Чистые активы на 31499271224
36004 Чистые активы на 312712240
41103 Поступления – всего за отчетный год378533713120
41193 Прочие поступления за отчетный год378533713120
41203 Платежи – всего за отчетный год342633213076
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год275428112672
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год360358286
41293 Прочие платежи за отчетный год312152118
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год3595044
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период3595044
61003 Остаток средств на начало отчетного года2712240
62203 Целевые взносы за отчетный год133710401013
62003 Поступило средств - всего за отчетный год133710401013
63203 Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год507391116
63213 в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год507391116
63503 Прочие за отчетный год602602673
63003 Использовано средств - всего за отчетный год1109993789
64003 Остаток средств на конец отчетного года499271224

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Товарищество собственников жилья "Авиатор"

Прибыль

Прибыль Товарищество собственников жилья "Авиатор"

Чистые активы

Чистые активы Товарищество собственников жилья "Авиатор"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (800) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Товарищество собственников жилья "Авиатор"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Товарищество собственников жилья "Авиатор"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Товарищество собственников жилья "Авиатор"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Товарищество собственников жилья "Авиатор"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.66

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Товарищество собственников жилья "Авиатор"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.66

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Товарищество собственников жилья "Авиатор"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.5

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Товарищество собственников жилья "Авиатор"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.62

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Товарищество собственников жилья "Авиатор"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.624

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.658

Индекс Альтмана Z = 5.834

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Товарищество собственников жилья "Авиатор"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.5), коэффициент быстрой ликвидности (2.66), коэффициент текущей ликвидности (2.66), коэффициент наличия собственных средств (0.62), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Товарищество собственников жилья "Авиатор"