Общество с ограниченной ответственностью "Альфа-сити" ИНН:0105067884 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:67897821 ОКВЭД:52.47.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года18210107
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1010710
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года18210107
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1010710
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года18210107
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1010710
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года101010
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года101010
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года172097
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года172097
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года18210107
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1010710
21103 Выручка за отчетный год276844653379
21104 Выручка за предыдущий год446533790
21203 Себестоимость продаж за отчетный год253041333121
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год413331210
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год238332258
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3322580
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год238332258
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3322580
23503 Прочие расходы за отчетный год202282220
23504 Прочие расходы за предыдущий год2822200
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год365038
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год50380
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год365038
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год50380

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Альфа-сити"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Альфа-сити"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Альфа-сити"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (182) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Альфа-сити"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (238)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2530+0+0) = 9.41 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Альфа-сити"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (238)/Выручка (2768) = 8.6 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Альфа-сити"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (2768) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Альфа-сити"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.06

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.06<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Альфа-сити"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.06

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Альфа-сити"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.06

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Альфа-сити"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.05

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Альфа-сити"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.055

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.198

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.058

Индекс Альтмана Z = 1.752

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.752<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Альфа-сити"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.06), коэффициент быстрой ликвидности (1.06), коэффициент текущей ликвидности (1.06), коэффициент наличия собственных средств (0.05), рентабельность продукции (8.6%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*2=1.9

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Альфа-сити"