Общество с ограниченной ответственностью "Домострой" ИНН:0105068493 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:67899530 ОКВЭД:65.22.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года144125480
11504 Основные средства на конец предыдущего года254800
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года152500
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года144140730
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года407300
12103 Запасы на конец отчетного года13019
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2500
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года305840403615
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года404036150
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года52273945
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2739450
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года15500
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года330367793679
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года677936790
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года4744108523679
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1085236790
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года93213-719
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года213-7190
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года103223-709
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года223-7090
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года420782654284
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года826542840
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4342364104
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года23641040
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4641106294388
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1062943880
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года4744108523679
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1085236790
21103 Выручка за отчетный год38835478440
21104 Выручка за предыдущий год54784400
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год38835478440
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год54784400
22203 Управленческие расходы за отчетный год384743371095
22204 Управленческие расходы за предыдущий год433710950
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год361141-655
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1141-6550
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год361141-719
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1141-7190
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год72090
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год20900
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год29932-719
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год932-7190
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год29932-719
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год932-7190

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Домострой"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Домострой"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Домострой"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (29)/Стоимость активов (4744) = 0.61 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Домострой"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (36)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+3847) = 0.94 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Домострой"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (36)/Выручка (3883) = 0.93 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Домострой"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (29)/Выручка (3883) = 0.75 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Домострой"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.05

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Домострой"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Домострой"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Домострой"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Домострой"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.605

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.006

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.008

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.022

Индекс Альтмана Z = 4.065

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Домострой"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.02), коэффициент текущей ликвидности (0.05), коэффициент наличия собственных средств (0.02), рентабельность продукции (0.93%), рентабельность компании (0.75%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Домострой"