Общество с ограниченной ответственностью "Ритейл Трейд Майкоп 2" ИНН:0105068550 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:67898795 ОКВЭД:52.44.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года51292889
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года12938890
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года211471198
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4611980
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года21613394464
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года133944640
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года21613394677
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года133946770
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-3940-826
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-34700
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-384-337-816
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-337-8160
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года60014655160
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года146551600
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2113330
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года60016765493
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года167654930
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года21613394677
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года133946770
21104 Выручка за предыдущий год20193128580
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год12871132730
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год7322-4150
22103 Коммерческие расходы за отчетный год505390
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год652700
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-5795-415
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год795-4150
23404 Прочие доходы за предыдущий год180800
23503 Прочие расходы за отчетный год51812282
23504 Прочие расходы за предыдущий год18122820
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-10791-697
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год791-6970
24603 Прочее за отчетный год3700
24604 Прочее за предыдущий год100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-47790-826
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год790-8260
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-470-826
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год79000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Ритейл Трейд Майкоп 2"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Ритейл Трейд Майкоп 2"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Ритейл Трейд Майкоп 2"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-47)/Стоимость активов (216) = -21.76 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Ритейл Трейд Майкоп 2"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-5)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+5+0) = -100 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Ритейл Трейд Майкоп 2"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-5)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Ритейл Трейд Майкоп 2"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-47)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Ритейл Трейд Майкоп 2"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.36

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Ритейл Трейд Майкоп 2"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.36

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Ритейл Трейд Майкоп 2"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.35

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Ритейл Трейд Майкоп 2"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -1.78

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Ритейл Трейд Майкоп 2"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.218

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.046

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.64

Индекс Альтмана Z = 4.868

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Ритейл Трейд Майкоп 2"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.35), коэффициент быстрой ликвидности (0.36), коэффициент текущей ликвидности (0.36), коэффициент наличия собственных средств (-1.78), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.65

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Ритейл Трейд Майкоп 2"