Общество с ограниченной ответственностью "Общество профессиональных экспертов и оценщиков XXI век" ИНН:0105068694 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:67898039 ОКВЭД:70.32

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года243240
11504 Основные средства на конец предыдущего года32400
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года243240
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года32400
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1193885123
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года8851230
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года24745
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года7450
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1217959151
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года9591510
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1241991191
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года9911910
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1139925173
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года9251730
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1149935183
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года9351830
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года92568
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года5680
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года92568
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5680
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1241991191
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года9911910
21103 Выручка за отчетный год4551072381
21104 Выручка за предыдущий год10723810
21203 Себестоимость продаж за отчетный год173280229
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2802290
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год282792152
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год7921520
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год282792152
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год7921520
23503 Прочие расходы за отчетный год5108
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год231792173
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год7921730
24603 Прочее за отчетный год17400
24604 Прочее за предыдущий год4000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год214752173
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год7521730
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год214752173
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год7521730

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Общество профессиональных экспертов и оценщиков XXI век"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Общество профессиональных экспертов и оценщиков XXI век"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Общество профессиональных экспертов и оценщиков XXI век"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (214)/Стоимость активов (1241) = 17.24 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Общество профессиональных экспертов и оценщиков XXI век"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (282)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (173+0+0) = 163.01 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Общество профессиональных экспертов и оценщиков XXI век"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (282)/Выручка (455) = 61.98 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Общество профессиональных экспертов и оценщиков XXI век"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (214)/Выручка (455) = 47.03 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Общество профессиональных экспертов и оценщиков XXI век"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 13.23

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Общество профессиональных экспертов и оценщиков XXI век"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 13.23

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Общество профессиональных экспертов и оценщиков XXI век"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.26

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Общество профессиональных экспертов и оценщиков XXI век"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.93

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Общество профессиональных экспертов и оценщиков XXI век"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.907

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.172

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.186

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 12.489

Индекс Альтмана Z = 20.874

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Общество профессиональных экспертов и оценщиков XXI век"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.26), коэффициент быстрой ликвидности (13.23), коэффициент текущей ликвидности (13.23), коэффициент наличия собственных средств (0.93), рентабельность продукции (61.98%), рентабельность компании (47.03%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Общество профессиональных экспертов и оценщиков XXI век"

Еще предприятия