Общество с ограниченной ответственностью "Частная охранная организация "ФортНИК" ИНН:0105068849 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:67898660 ОКВЭД:74.60

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года21797310
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года73100
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года61159329
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1593290
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2240890329
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года8903290
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2240890329
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года8903290
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2011691288
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года6912880
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года22919941
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года199410
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года22919941
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года199410
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2240890329
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года8903290
21103 Выручка за отчетный год1085435501437
21104 Выручка за предыдущий год355014370
21203 Себестоимость продаж за отчетный год49331637846
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год16378460
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год59211913591
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год19135910
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год59211913591
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год19135910
23503 Прочие расходы за отчетный год42621278510
23504 Прочие расходы за предыдущий год12785100
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год165963581
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год635810
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год33310743
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год107430
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год132652838
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год528380

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Частная охранная организация "ФортНИК"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Частная охранная организация "ФортНИК"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Частная охранная организация "ФортНИК"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1326)/Стоимость активов (2240) = 59.2 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Частная охранная организация "ФортНИК"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (5921)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4933+0+0) = 120.03 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Частная охранная организация "ФортНИК"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (5921)/Выручка (10854) = 54.55 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Частная охранная организация "ФортНИК"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1326)/Выручка (10854) = 12.22 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Частная охранная организация "ФортНИК"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 9.78

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Частная охранная организация "ФортНИК"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 9.78

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Частная охранная организация "ФортНИК"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.27

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Частная охранная организация "ФортНИК"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.9

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Частная охранная организация "ФортНИК"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.898

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.592

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.741

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 8.782

Индекс Альтмана Z = 22.021

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Частная охранная организация "ФортНИК"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.27), коэффициент быстрой ликвидности (9.78), коэффициент текущей ликвидности (9.78), коэффициент наличия собственных средств (0.9), рентабельность продукции (54.55%), рентабельность компании (12.22%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Частная охранная организация "ФортНИК"