Общество с ограниченной ответственностью "ЮГДЫМКОМПЛЕКТАЦИЯ" ИНН:0105069708 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:16240491 ОКВЭД:29.21.9

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12104 Запасы на конец предыдущего года10100
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года9727880
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года78800
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2157535
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года75350
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года118787345
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года873450
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года118787345
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года873450
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года11458390
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года83900
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года115584910
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года849100
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года220
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года220
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года322233
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года22330
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года322233
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года22330
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года118787345
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года873450
21103 Выручка за отчетный год1760170153
21104 Выручка за предыдущий год1701530
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1760170153
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1701530
22103 Коммерческие расходы за отчетный год38279949
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год799490
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год13789024
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год90240
23503 Прочие расходы за отчетный год18122
23504 Прочие расходы за предыдущий год1220
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год13608902
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год89020
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год53510
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год5100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год13078390
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год83900
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год13078390
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год83900

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "ЮГДЫМКОМПЛЕКТАЦИЯ"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "ЮГДЫМКОМПЛЕКТАЦИЯ"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "ЮГДЫМКОМПЛЕКТАЦИЯ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1307)/Стоимость активов (1187) = 110.11 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "ЮГДЫМКОМПЛЕКТАЦИЯ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1378)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+382+0) = 360.73 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "ЮГДЫМКОМПЛЕКТАЦИЯ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1378)/Выручка (1760) = 78.3 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "ЮГДЫМКОМПЛЕКТАЦИЯ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1307)/Выручка (1760) = 74.26 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "ЮГДЫМКОМПЛЕКТАЦИЯ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 37.09

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ЮГДЫМКОМПЛЕКТАЦИЯ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 37.09

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ЮГДЫМКОМПЛЕКТАЦИЯ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 6.72

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ЮГДЫМКОМПЛЕКТАЦИЯ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.97

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "ЮГДЫМКОМПЛЕКТАЦИЯ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.973

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 1.101

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 1.146

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 36.094

Х5 = Выручка/Активы = 1.483

Индекс Альтмана Z = 21.83

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "ЮГДЫМКОМПЛЕКТАЦИЯ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (6.72), коэффициент быстрой ликвидности (37.09), коэффициент текущей ликвидности (37.09), коэффициент наличия собственных средств (0.97), рентабельность продукции (78.3%), рентабельность компании (74.26%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "ЮГДЫМКОМПЛЕКТАЦИЯ"