Общество с ограниченной ответственностью "ЗАРЕМ П" ИНН:0105069962 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:16241496 ОКВЭД:27.42.5

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года7709160
11504 Основные средства на конец предыдущего года91600
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года75420655040
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года6550400
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года76190664200
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года6642000
12103 Запасы на конец отчетного года518432350
12104 Запасы на конец предыдущего года323500
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года9204220
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года42200
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года155871248315322
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года12483153220
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года8444758
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года447580
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года217751618416184
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года16184161840
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года979658260416184
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года82604161840
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года101010
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года10100
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года433223589216115
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года35892161150
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года433223589216115
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года35892161150
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года546334670259
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года46702590
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года546334670259
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года46702590
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года979658260416184
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года82604161840

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "ЗАРЕМ П"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "ЗАРЕМ П"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "ЗАРЕМ П"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (97965) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "ЗАРЕМ П"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "ЗАРЕМ П"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "ЗАРЕМ П"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "ЗАРЕМ П"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.4

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ЗАРЕМ П"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.29

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ЗАРЕМ П"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ЗАРЕМ П"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "ЗАРЕМ П"

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.335

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0

Х5 = Выручка/Активы = 0

Индекс Альтмана Z = -0.24

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "ЗАРЕМ П"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.29), коэффициент текущей ликвидности (0.4), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "ЗАРЕМ П"