Общество с ограниченной ответственностью "Новое информационно-консалтинговое агентство" ИНН:0105070277 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:16242521 ОКВЭД:74.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года2201871
12104 Запасы на конец предыдущего года18710
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года246
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года460
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года42450450
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года4504500
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2021220
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года12200
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года466653477
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года6534770
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года466653477
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года6534770
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-207-42-5
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-42-50
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-197-325
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-3250
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года659683472
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года6834720
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года420
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года200
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года663685472
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года6854720
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года466653477
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года6534770
21104 Выручка за предыдущий год3740
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3740
22103 Коммерческие расходы за отчетный год800
22203 Управленческие расходы за отчетный год149646
22204 Управленческие расходы за предыдущий год6460
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-157-27-2
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-27-20
23503 Прочие расходы за отчетный год893
23504 Прочие расходы за предыдущий год930
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-165-36-5
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-36-50
24604 Прочее за предыдущий год100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-165-37-5
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-37-50
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-165-37-5
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-37-50

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Новое информационно-консалтинговое агентство"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Новое информационно-консалтинговое агентство"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Новое информационно-консалтинговое агентство"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-165)/Стоимость активов (466) = -35.41 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Новое информационно-консалтинговое агентство"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-157)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+8+149) = -100 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Новое информационно-консалтинговое агентство"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-157)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Новое информационно-консалтинговое агентство"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-165)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Новое информационно-консалтинговое агентство"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.64

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Новое информационно-консалтинговое агентство"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.31

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Новое информационно-консалтинговое агентство"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.3

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Новое информационно-консалтинговое агентство"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.42

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Новое информационно-консалтинговое агентство"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.991

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.354

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.354

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.297

Индекс Альтмана Z = 2.656

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Новое информационно-консалтинговое агентство"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.3), коэффициент быстрой ликвидности (0.31), коэффициент текущей ликвидности (0.64), коэффициент наличия собственных средств (-0.42), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.65

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Новое информационно-консалтинговое агентство"