Общество с ограниченной ответственностью "Бест прайс Майкоп" ИНН:0105070573 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:16243621 ОКВЭД:52.44

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2791263267
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года12632680
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года270000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года71532483948
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года324839480
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года369445115843
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года451158430
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года369445116136
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года451161360
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года155201266
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года449300
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года156245031276
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года450312760
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года660
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года600
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года212624860
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года248600
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года213284860
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года848600
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года369445116136
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года451161360
21104 Выручка за предыдущий год33071126640
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год20978109310
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1209317330
22103 Коммерческие расходы за отчетный год11402998
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год779100
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-11443021733
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год430217330
23403 Прочие доходы за отчетный год1815464
23404 Прочие доходы за предыдущий год154640
23503 Прочие расходы за отчетный год14216247
23504 Прочие расходы за предыдущий год2162470
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-11036861690
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год368616900
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год4594250
24603 Прочее за отчетный год12700
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-23732271266
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год322712650
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-23701266
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год322700

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Бест прайс Майкоп"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Бест прайс Майкоп"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Бест прайс Майкоп"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-237)/Стоимость активов (3694) = -6.42 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Бест прайс Майкоп"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-114)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+114+0) = -100 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Бест прайс Майкоп"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-114)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Бест прайс Майкоп"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-237)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Бест прайс Майкоп"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.47

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Бест прайс Майкоп"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.47

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Бест прайс Майкоп"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.34

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Бест прайс Майкоп"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.42

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Бест прайс Майкоп"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.424

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.064

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.03

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.733

Индекс Альтмана Z = 3.141

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Бест прайс Майкоп"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.34), коэффициент быстрой ликвидности (0.47), коэффициент текущей ликвидности (0.47), коэффициент наличия собственных средств (0.42), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*2+0.1*2=2.25

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Бест прайс Майкоп"