ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ "ДРУЖБА" ИНН:0105070855 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:16244980 ОКВЭД:70.32.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года60239
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2390
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года43118
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1180
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года103357
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3570
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года103357
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3570
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года43118
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года1180
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года43118
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1180
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года60239
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2390
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года60239
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2390
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года103357
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3570
32005 Величина капитала на 311180
32008 Величина капитала на 311180
33105 Увеличение капитала - всего (Добавочный капитал)803650
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)803650
33135 Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Добавочный капитал)803650
33138 Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (ИТОГО)803650
33205 Уменьшение капитала - всего (Добавочный капитал)878532
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)878532
33235 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Добавочный капитал)878532
33238 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО)878532
33005 Величина капитала на 3143118
33008 Величина капитала на 3143118
36003 Чистые активы на 3143118
36004 Чистые активы на 311180
41103 Поступления – всего за отчетный год803650
41193 Прочие поступления за отчетный год803650
41203 Платежи – всего за отчетный год878532
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год537262
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год219204
41293 Прочие платежи за отчетный год12266
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-75118
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-75118
61003 Остаток средств на начало отчетного года1180
62203 Целевые взносы за отчетный год803650
62003 Поступило средств - всего за отчетный год803650
63203 Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год878532
63213 в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год341262
63223 выплаты, не связанные с оплатой труда за отчетный год30270
63243 содержание помещений, зданий, автомобильного транспорта и иного имущества (кроме ремонта) за отчетный год1680
63253 ремонт основных средств и иного имущества за отчетный год3390
63003 Использовано средств - всего за отчетный год878532
64003 Остаток средств на конец отчетного года43118

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ "ДРУЖБА"

Прибыль

Прибыль ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ "ДРУЖБА"

Чистые активы

Чистые активы ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ "ДРУЖБА"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (103) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ "ДРУЖБА"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ "ДРУЖБА"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ "ДРУЖБА"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ "ДРУЖБА"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.72

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ "ДРУЖБА"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.72

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ "ДРУЖБА"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.72

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ "ДРУЖБА"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.42

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ "ДРУЖБА"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.417

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.717

Индекс Альтмана Z = 3.488

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ "ДРУЖБА"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.72), коэффициент быстрой ликвидности (1.72), коэффициент текущей ликвидности (1.72), коэффициент наличия собственных средств (0.42), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ "ДРУЖБА"