Товарищество собственников жилья "МИХАЙЛОВА" ИНН:0105071224 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:16582524 ОКВЭД:70.32.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года2725
12104 Запасы на конец предыдущего года250
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года381377
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3770
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года7862
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года620
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года486464
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4640
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года486464
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4640
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года980
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года980
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года388384
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3840
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года800
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года388464
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4640
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года486464
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4640
62203 Целевые взносы за отчетный год1184250
62003 Поступило средств - всего за отчетный год1184250
63203 Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год10860
63213 в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год8210
63243 содержание помещений, зданий, автомобильного транспорта и иного имущества (кроме ремонта) за отчетный год2450
63263 прочие за отчетный год200
63003 Использовано средств - всего за отчетный год1086250
64003 Остаток средств на конец отчетного года980

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Товарищество собственников жилья "МИХАЙЛОВА"

Прибыль

Прибыль Товарищество собственников жилья "МИХАЙЛОВА"

Чистые активы

Чистые активы Товарищество собственников жилья "МИХАЙЛОВА"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (486) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Товарищество собственников жилья "МИХАЙЛОВА"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Товарищество собственников жилья "МИХАЙЛОВА"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Товарищество собственников жилья "МИХАЙЛОВА"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Товарищество собственников жилья "МИХАЙЛОВА"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.25

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.25<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Товарищество собственников жилья "МИХАЙЛОВА"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.18

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Товарищество собственников жилья "МИХАЙЛОВА"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.2

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Товарищество собственников жилья "МИХАЙЛОВА"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.2

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Товарищество собственников жилья "МИХАЙЛОВА"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.202

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.253

Индекс Альтмана Z = 1.591

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.591<2.6)

Оценка риска банкротства Товарищество собственников жилья "МИХАЙЛОВА"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.2), коэффициент быстрой ликвидности (1.18), коэффициент текущей ликвидности (1.25), коэффициент наличия собственных средств (0.2), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.05

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Товарищество собственников жилья "МИХАЙЛОВА"