Общество с ограниченной ответственностью "КЕЙТЕРИНГ - ЮГ" ИНН:0105071249 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:16582820 ОКВЭД:55.51

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года84107
11504 Основные средства на конец предыдущего года1070
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года84107
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1070
12103 Запасы на конец отчетного года392423
12104 Запасы на конец предыдущего года4240
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1148998
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года9980
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3447754
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года7540
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года33
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года30
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года49912178
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года21790
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года50752285
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года22850
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года2020
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года200
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года3590977
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года9770
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года3610997
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года9970
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1057985
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года9850
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года409303
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года3030
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года14661288
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года12880
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года50752285
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года22850
21103 Выручка за отчетный год2280112150
21104 Выручка за предыдущий год121500
21203 Себестоимость продаж за отчетный год138647618
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год76180
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год89374532
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год45320
22203 Управленческие расходы за отчетный год54543207
22204 Управленческие расходы за предыдущий год32070
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год34831325
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год13250
23403 Прочие доходы за отчетный год91
23404 Прочие доходы за предыдущий год10
23503 Прочие расходы за отчетный год17983
23504 Прочие расходы за предыдущий год830
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год33131243
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год12430
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год701265
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2650
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год3817
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год170
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2612978
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год9780
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2612978
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год9780
32003 Величина капитала на 31200
32007 Величина капитала на 319770
32008 Величина капитала на 319970
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2613977
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)2613997
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2613977
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)2613977
33003 Величина капитала на 312020
33007 Величина капитала на 313590977
33008 Величина капитала на 313610997
36003 Чистые активы на 313610997
36004 Чистые активы на 319970
41103 Поступления – всего за отчетный год2299911927
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год2268211315
41193 Прочие поступления за отчетный год317612
41203 Платежи – всего за отчетный год2030611059
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год62414351
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год89785642
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год583264
41293 Прочие платежи за отчетный год4504802
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год2693868
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период2693754

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "КЕЙТЕРИНГ - ЮГ"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "КЕЙТЕРИНГ - ЮГ"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "КЕЙТЕРИНГ - ЮГ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2612)/Стоимость активов (5075) = 51.47 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "КЕЙТЕРИНГ - ЮГ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3483)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (13864+0+5454) = 18.03 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "КЕЙТЕРИНГ - ЮГ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3483)/Выручка (22801) = 15.28 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "КЕЙТЕРИНГ - ЮГ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2612)/Выручка (22801) = 11.46 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "КЕЙТЕРИНГ - ЮГ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.4

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "КЕЙТЕРИНГ - ЮГ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.13

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "КЕЙТЕРИНГ - ЮГ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 2.35

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "КЕЙТЕРИНГ - ЮГ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.71

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "КЕЙТЕРИНГ - ЮГ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.775

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.515

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.653

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.462

Индекс Альтмана Z = 13.736

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "КЕЙТЕРИНГ - ЮГ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (2.35), коэффициент быстрой ликвидности (3.13), коэффициент текущей ликвидности (3.4), коэффициент наличия собственных средств (0.71), рентабельность продукции (15.28%), рентабельность компании (11.46%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "КЕЙТЕРИНГ - ЮГ"