Общество с ограниченной ответственностью "АЛЬЯНС" ИНН:0105071369 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:16583205 ОКВЭД:74.12.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года16602171
11504 Основные средства на конец предыдущего года21710
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года16602171
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года21710
12103 Запасы на конец отчетного года18565
12104 Запасы на конец предыдущего года650
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года21474
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года4740
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года118
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года80
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года217547
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5470
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года18772718
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года27180
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-975-433
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-4330
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-965-423
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-4230
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года28423118
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года31180
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года28423118
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года31180
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года230
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года230
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года18772718
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года27180
21203 Себестоимость продаж за отчетный год533423
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год4230
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-533-423
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-4230
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-533-423
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-4230
23503 Прочие расходы за отчетный год910
23504 Прочие расходы за предыдущий год100
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-542-433
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-4330
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-542-433
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-4330
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-542-433
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-4330

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "АЛЬЯНС"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "АЛЬЯНС"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "АЛЬЯНС"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-542)/Стоимость активов (1877) = -28.88 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "АЛЬЯНС"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-533)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (533+0+0) = -100 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "АЛЬЯНС"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-533)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "АЛЬЯНС"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-542)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "АЛЬЯНС"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "АЛЬЯНС"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "АЛЬЯНС"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "АЛЬЯНС"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.51

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "АЛЬЯНС"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.116

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.289

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.289

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.34

Индекс Альтмана Z = -2.48

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "АЛЬЯНС"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (-0.51), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "АЛЬЯНС"