Общество с ограниченной ответственностью "РОСТЕР-ЮГ" ИНН:0105071400 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:14753594 ОКВЭД:52.44.6

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года301389
11504 Основные средства на конец предыдущего года3890
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года301389
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3890
12103 Запасы на конец отчетного года22866
12104 Запасы на конец предыдущего года660
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года193677
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года6770
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года31
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года10
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года424744
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года7440
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года7251133
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года11330
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-261156
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1560
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-251166
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1660
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года945945
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года9450
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3122
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года220
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года976967
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года9670
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года7251133
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года11330
23404 Прочие доходы за предыдущий год3000
23503 Прочие расходы за отчетный год407144
23504 Прочие расходы за предыдущий год1440
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-407156
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1560
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-407156
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1560
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-407156
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1560

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "РОСТЕР-ЮГ"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "РОСТЕР-ЮГ"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "РОСТЕР-ЮГ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-407)/Стоимость активов (725) = -56.14 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "РОСТЕР-ЮГ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "РОСТЕР-ЮГ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "РОСТЕР-ЮГ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-407)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "РОСТЕР-ЮГ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.43

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "РОСТЕР-ЮГ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.2

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "РОСТЕР-ЮГ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "РОСТЕР-ЮГ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.35

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "РОСТЕР-ЮГ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.542

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.561

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.561

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.257

Индекс Альтмана Z = -2.313

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "РОСТЕР-ЮГ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.2), коэффициент текущей ликвидности (0.43), коэффициент наличия собственных средств (-0.35), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "РОСТЕР-ЮГ"