Товарищество собственников жилья "Надежда" ИНН:0105071993 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:16584658 ОКВЭД:70.32.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года493378
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3780
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года4729
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года290
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года540407
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4070
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года540407
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4070
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года212119
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года1190
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года212119
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1190
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года328288
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2880
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года328288
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2880
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года540407
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4070
61003 Остаток средств на начало отчетного года1190
62503 Прочие за отчетный год2647937
62003 Поступило средств - всего за отчетный год2647952
63203 Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год554224
63213 в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год520198
63253 ремонт основных средств и иного имущества за отчетный год3426
63503 Прочие за отчетный год2000609
63003 Использовано средств - всего за отчетный год2554833
64003 Остаток средств на конец отчетного года212119

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Товарищество собственников жилья "Надежда"

Прибыль

Прибыль Товарищество собственников жилья "Надежда"

Чистые активы

Чистые активы Товарищество собственников жилья "Надежда"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (540) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Товарищество собственников жилья "Надежда"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Товарищество собственников жилья "Надежда"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Товарищество собственников жилья "Надежда"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Товарищество собственников жилья "Надежда"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.65

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Товарищество собственников жилья "Надежда"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.65

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Товарищество собственников жилья "Надежда"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.14

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Товарищество собственников жилья "Надежда"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.39

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.39<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Товарищество собственников жилья "Надежда"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.393

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.646

Индекс Альтмана Z = 3.256

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Товарищество собственников жилья "Надежда"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.14), коэффициент быстрой ликвидности (1.65), коэффициент текущей ликвидности (1.65), коэффициент наличия собственных средств (0.39), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*2+0.15*2+0.1*2=1.45

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Товарищество собственников жилья "Надежда"