Товарищество собственников жилья "Пролетарская, 229" ИНН:0105072595 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:16587119 ОКВЭД:70.32.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года414238
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2380
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года7113
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года130
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года485251
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2510
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года485251
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2510
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года2300
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года50
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2350
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года30
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года30
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года250248
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2480
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года250248
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2480
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года485251
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2510
21104 Выручка за предыдущий год2090
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1340
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год750
22204 Управленческие расходы за предыдущий год600
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год150
23403 Прочие доходы за отчетный год50
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год515
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год150
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год30
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год512
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год120
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год512
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год120
61003 Остаток средств на начало отчетного года130
62203 Целевые взносы за отчетный год430111
62403 Прибыль от предпринимательской деятельности организации за отчетный год55
62503 Прочие за отчетный год91393
62003 Поступило средств - всего за отчетный год1348209
63203 Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год23761
63213 в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год23761
63503 Прочие за отчетный год1053135
63003 Использовано средств - всего за отчетный год1290196
64003 Остаток средств на конец отчетного года7113

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Товарищество собственников жилья "Пролетарская, 229"

Прибыль

Прибыль Товарищество собственников жилья "Пролетарская, 229"

Чистые активы

Чистые активы Товарищество собственников жилья "Пролетарская, 229"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (5)/Стоимость активов (485) = 1.03 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Товарищество собственников жилья "Пролетарская, 229"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Товарищество собственников жилья "Пролетарская, 229"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Товарищество собственников жилья "Пролетарская, 229"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (5)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Товарищество собственников жилья "Пролетарская, 229"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.94

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Товарищество собственников жилья "Пролетарская, 229"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.94

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Товарищество собственников жилья "Пролетарская, 229"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.28

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Товарищество собственников жилья "Пролетарская, 229"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.48

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Товарищество собственников жилья "Пролетарская, 229"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.485

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.01

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.01

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.94

Индекс Альтмана Z = 4.268

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Товарищество собственников жилья "Пролетарская, 229"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.28), коэффициент быстрой ликвидности (1.94), коэффициент текущей ликвидности (1.94), коэффициент наличия собственных средств (0.48), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Товарищество собственников жилья "Пролетарская, 229"