Общество с ограниченной ответственностью "ЦЕНТР КРОВЛИ" ИНН:0105072683 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:16587533 ОКВЭД:51.53

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года690
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года6250
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года15210
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года100
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года84610
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года100
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года84610
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года100
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года4180
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года42810
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года100
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4180
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4180
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года84610
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года100
21103 Выручка за отчетный год69430
21203 Себестоимость продаж за отчетный год55730
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год13700
22103 Коммерческие расходы за отчетный год8530
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год5170
23503 Прочие расходы за отчетный год130
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год5040
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год860
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год4180
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год4180

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "ЦЕНТР КРОВЛИ"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "ЦЕНТР КРОВЛИ"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "ЦЕНТР КРОВЛИ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (418)/Стоимость активов (846) = 49.41 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "ЦЕНТР КРОВЛИ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (517)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5573+853+0) = 8.05 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "ЦЕНТР КРОВЛИ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (517)/Выручка (6943) = 7.45 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "ЦЕНТР КРОВЛИ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (418)/Выручка (6943) = 6.02 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "ЦЕНТР КРОВЛИ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.02

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ЦЕНТР КРОВЛИ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.86

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ЦЕНТР КРОВЛИ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.36

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ЦЕНТР КРОВЛИ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.51

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "ЦЕНТР КРОВЛИ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.506

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.494

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.596

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.024

Индекс Альтмана Z = 10.01

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "ЦЕНТР КРОВЛИ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.36), коэффициент быстрой ликвидности (1.86), коэффициент текущей ликвидности (2.02), коэффициент наличия собственных средств (0.51), рентабельность продукции (7.45%), рентабельность компании (6.02%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "ЦЕНТР КРОВЛИ"