Ликвидационная комиссия Закрытое акционерное общество "Энергостройсвязь" (назначение ликвидатора) ИНН:0106000339 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:24442843 ОКВЭД:45.31

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года9947127812089426850
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года755755755755
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года10702135362164927605
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года282552237788719650
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года281138404
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2853609499222487845
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1355574485113873115450
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года84848484
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года84848484
13403 Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года2900290029002900
13404 Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года2900290029002900
13603 Резервный капитал на конец отчетного года19191919
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года19191919
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-39289-46362-9379-664
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-46362-9379-6647675
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-36286-43359-63762339
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-43359-6376233910678
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года36286569148086141445
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года56914808614144594772
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года362865691480861111534
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5691480861111534104772
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1355574485113873115450
21103 Выручка за отчетный год12213628809852623
21104 Выручка за предыдущий год3628809852623342017
21203 Себестоимость продаж за отчетный год657794754408959655
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год94754408959655339490
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-5356-5847-35991-7032
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-5847-35991-70322527
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-5356-5847-35991-7032
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-5847-35991-70322527
23403 Прочие доходы за отчетный год247060437884721
23503 Прочие расходы за отчетный год121455596101075598
23504 Прочие расходы за предыдущий год55961010755982764
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год7205-11443-2310-8177
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-11443-2310-81771934
24603 Прочее за отчетный год1322554064050
24604 Прочее за предыдущий год25540640500
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год7073-36983-8715-8339
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-36983-8715-83391676
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год7073-36983-8715-8339
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-36983-8715-83391676

Финансовый анализ

Продажи

Прибыль

Чистые активы

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (7073)/Стоимость активов (0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-5356)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6577+0+0) = -81.44 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-5356)/Выручка (1221) = -438.66 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании

Чистая прибыль (7073)/Выручка (1221) = 579.28 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -1

Индекс Альтмана Z = -1.05

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (-438.66%), рентабельность компании (579.28%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*1=2.8

Кредитование связано с повышенным риском

Используемые источники