Общество с ограниченной ответственностью фирма "Тибет" ИНН:0106004140 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:39680583 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года424298
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года989872
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года72720
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года11411498
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года989877
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года11411498
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года989877
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года424242
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года424242
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года727256
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года565635
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года727256
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года565635
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года11411498
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года989877
21103 Выручка за отчетный год222422242100
21104 Выручка за предыдущий год210021002200
21203 Себестоимость продаж за отчетный год215721572100
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год203720372200
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год67670
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год63630
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год67670
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год63630
23503 Прочие расходы за отчетный год67670
23504 Прочие расходы за предыдущий год63630

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью фирма "Тибет"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью фирма "Тибет"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью фирма "Тибет"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (114) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью фирма "Тибет"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (67)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2157+0+0) = 3.11 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью фирма "Тибет"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (67)/Выручка (2224) = 3.01 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью фирма "Тибет"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (2224) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью фирма "Тибет"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.58

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью фирма "Тибет"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.58

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью фирма "Тибет"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью фирма "Тибет"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.37

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.37<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью фирма "Тибет"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.368

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.583

Индекс Альтмана Z = 3.026

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью фирма "Тибет"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1), коэффициент быстрой ликвидности (1.58), коэффициент текущей ликвидности (1.58), коэффициент наличия собственных средств (0.37), рентабельность продукции (3.01%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*2+0.15*2+0.1*2=1.45

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью фирма "Тибет"