Общество с ограниченной ответственностью "Кочкарев" ИНН:0106006210 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:39687252 ОКВЭД:51.18

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года630762707794
12104 Запасы на конец предыдущего года627077944071
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2517471040
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года74710406100
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года18734674
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года346749
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года674573638908
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года7363890810180
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года674573638908
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года7363890810180
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года131313
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года131313
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года664363891
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года363891858
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года677376904
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года376904871
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года600069007500
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года690075009000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года600069007500
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года690075009000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4087504
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года87504309
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года2800
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года6887504
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года87504309
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года674573638908
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года7363890810180
21103 Выручка за отчетный год138741249711066
21104 Выручка за предыдущий год124971106611026
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1106896528532
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год965285328249
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год280628452534
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год284525342777
22103 Коммерческие расходы за отчетный год219722552209
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год225522092430
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год609590325
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год590325347
23503 Прочие расходы за отчетный год172378292
23504 Прочие расходы за предыдущий год378292178
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год43721233
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год21233169
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год43721233
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год21233169
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год43721233
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год21233169

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Кочкарев"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Кочкарев"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Кочкарев"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (437)/Стоимость активов (6745) = 6.48 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Кочкарев"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (609)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (11068+2197+0) = 4.59 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Кочкарев"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (609)/Выручка (13874) = 4.39 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Кочкарев"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (437)/Выручка (13874) = 3.15 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Кочкарев"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 99.19

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Кочкарев"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 6.44

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Кочкарев"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 2.75

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Кочкарев"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.1

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Кочкарев"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.994

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.065

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.065

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.112

Индекс Альтмана Z = 7.287

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Кочкарев"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (2.75), коэффициент быстрой ликвидности (6.44), коэффициент текущей ликвидности (99.19), коэффициент наличия собственных средств (0.1), рентабельность продукции (4.39%), рентабельность компании (3.15%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*3+0.15*2+0.1*2=1.65

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Кочкарев"