Общество с ограниченной ответстенностью "Эдельвейс-1" ИНН:0106008200 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:46007941 ОКВЭД:50.50

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года6168151050
11504 Основные средства на конец предыдущего года81510501369
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года6168151050
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года81510501369
12103 Запасы на конец отчетного года699556781865
12104 Запасы на конец предыдущего года567818654726
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года41902268
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года5860212
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1610212405
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года21240545
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года902464764538
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года647645384983
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года964072915588
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года729155886352
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года3713710
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года3713710
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года546052260
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года522648640
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года583155975235
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года559752354323
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года38091694353
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года16943532029
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года38091694353
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года16943532029
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года964072915588
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года729155886352
21103 Выручка за отчетный год385038378486
21104 Выручка за предыдущий год383784867839
21203 Себестоимость продаж за отчетный год360634947565
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год349475656915
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год244343921
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год343921924
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год244343921
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год343921924
23403 Прочие доходы за отчетный год372437592650
23404 Прочие доходы за предыдущий год375926501532
23503 Прочие расходы за отчетный год363536012524
23504 Прочие расходы за предыдущий год360125241699
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3335011047
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год5011047757
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год99139134
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год139134100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год234362913
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год362913657
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2343620
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год3629130

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответстенностью "Эдельвейс-1"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответстенностью "Эдельвейс-1"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответстенностью "Эдельвейс-1"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (234)/Стоимость активов (9640) = 2.43 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответстенностью "Эдельвейс-1"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (244)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3606+0+0) = 6.77 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответстенностью "Эдельвейс-1"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (244)/Выручка (3850) = 6.34 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответстенностью "Эдельвейс-1"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (234)/Выручка (3850) = 6.08 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответстенностью "Эдельвейс-1"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.37

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответстенностью "Эдельвейс-1"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.53

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.53<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответстенностью "Эдельвейс-1"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.42

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответстенностью "Эдельвейс-1"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.6

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответстенностью "Эдельвейс-1"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.541

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.024

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.035

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.531

Индекс Альтмана Z = 5.47

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответстенностью "Эдельвейс-1"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.42), коэффициент быстрой ликвидности (0.53), коэффициент текущей ликвидности (2.37), коэффициент наличия собственных средств (0.6), рентабельность продукции (6.34%), рентабельность компании (6.08%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответстенностью "Эдельвейс-1"