Общество с ограниченной ответственностью "Феникс-пласт" ИНН:0106011411 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:14752488 ОКВЭД:51.53.24

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года3353350
12104 Запасы на конец предыдущего года335335335
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года21210
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года212121
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3563560
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года356356356
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3563560
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года356356356
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-217-2170
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-217-217-217
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4754750
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года475475475
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года98980
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года989898
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года5735730
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года573573573
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3563560
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года356356356

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Феникс-пласт"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Феникс-пласт"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Феникс-пласт"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (356) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Феникс-пласт"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Феникс-пласт"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Феникс-пласт"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Феникс-пласт"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.62

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Феникс-пласт"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Феникс-пласт"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Феникс-пласт"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.61

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Феникс-пласт"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.334

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.379

Индекс Альтмана Z = -2.589

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Феникс-пласт"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (0.04), коэффициент текущей ликвидности (0.62), коэффициент наличия собственных средств (-0.61), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Феникс-пласт"