Общество с ограниченной ответственностью "СТРОЙКОМ" ИНН:0106011549 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:14753499 ОКВЭД:45.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года101010
12104 Запасы на конец предыдущего года101010
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года61136
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года11362
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года11212
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года162258
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года215824
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года162158
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года215824
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1500
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1500
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-13900
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-13900
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-1241515
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-1241515
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года140643
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года146439
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года140643
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года146439
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года162158
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года215824
21103 Выручка за отчетный год6722
21104 Выручка за предыдущий год7227
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год6-8-11
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год7-11-29
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год6-8-11
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год7-11-29
23503 Прочие расходы за отчетный год600
23504 Прочие расходы за предыдущий год700

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "СТРОЙКОМ"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "СТРОЙКОМ"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "СТРОЙКОМ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (16) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "СТРОЙКОМ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (6)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "СТРОЙКОМ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (6)/Выручка (6) = 100 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "СТРОЙКОМ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (6) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "СТРОЙКОМ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.11

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "СТРОЙКОМ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "СТРОЙКОМ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "СТРОЙКОМ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -7.75

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "СТРОЙКОМ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -7.75

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.886

Индекс Альтмана Z = -51.77

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "СТРОЙКОМ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.04), коэффициент текущей ликвидности (0.11), коэффициент наличия собственных средств (-7.75), рентабельность продукции (100%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "СТРОЙКОМ"