Общество с ограниченной ответственностью "Югстройизоляция" ИНН:0106011605 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:27682683 ОКВЭД:45.34

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1401154316471577
11504 Основные средства на конец предыдущего года154316541541933
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1401154316830
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1543169015770
12103 Запасы на конец отчетного года135920655932768
12104 Запасы на конец предыдущего года206559327681840
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1012211385194206287
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года113851942062877947
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2280219811351244
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года219811351244745
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1376115648211480
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1564821148102990
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года15162171912283111876
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года17191228381187611465
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1220122012200
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1220122012200
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1131512665149610
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года126651496133960
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1253513885161814616
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года138851618146166722
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2627330666505290
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3306665752904743
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2627330666500
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3306665772600
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года15162171912283111876
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года17191228381187611465
21103 Выручка за отчетный год33793366486348833284
21104 Выручка за предыдущий год36648635043328445885
21203 Себестоимость продаж за отчетный год16204200603490333034
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год20060349032197239790
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1758916588285850
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1658828601113120
22203 Управленческие расходы за отчетный год1563514487128600
22204 Управленческие расходы за предыдущий год1448712773110620
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год19542101157250
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2101158282500
23503 Прочие расходы за отчетный год142201100116
23504 Прочие расходы за предыдущий год201100116114
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год18121900156250
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1900157281340
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год362380312522
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год3803145221196
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1450152012500112
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год152012583123124785
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год14501520125000
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год152012583123120

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Югстройизоляция"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Югстройизоляция"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Югстройизоляция"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1450)/Стоимость активов (15162) = 9.56 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Югстройизоляция"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1954)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (16204+0+15635) = 6.14 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Югстройизоляция"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1954)/Выручка (33793) = 5.78 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Югстройизоляция"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1450)/Выручка (33793) = 4.29 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Югстройизоляция"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 5.24

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Югстройизоляция"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 4.72

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Югстройизоляция"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.87

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Югстройизоляция"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.83

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Югстройизоляция"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.734

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.096

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.12

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 4.772

Индекс Альтмана Z = 10.945

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Югстройизоляция"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.87), коэффициент быстрой ликвидности (4.72), коэффициент текущей ликвидности (5.24), коэффициент наличия собственных средств (0.83), рентабельность продукции (5.78%), рентабельность компании (4.29%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Югстройизоляция"