Крестьянское (фермерское) хозяйство "Колосок" ИНН:0107000892 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:16587556 ОКВЭД:01.11.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года814814814
12104 Запасы на конец предыдущего года814814814
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года525252
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года525252
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года866866866
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года866866866
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года866866866
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года866866866
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года999
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года999
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года999
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года999
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года857857857
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года857857857
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года857857857
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года857857857
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года866866866
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года866866866

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Крестьянское (фермерское) хозяйство "Колосок"

Прибыль

Прибыль Крестьянское (фермерское) хозяйство "Колосок"

Чистые активы

Чистые активы Крестьянское (фермерское) хозяйство "Колосок"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (866) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Крестьянское (фермерское) хозяйство "Колосок"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Крестьянское (фермерское) хозяйство "Колосок"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Крестьянское (фермерское) хозяйство "Колосок"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Крестьянское (фермерское) хозяйство "Колосок"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.01

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.01<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Крестьянское (фермерское) хозяйство "Колосок"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.06

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Крестьянское (фермерское) хозяйство "Колосок"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Крестьянское (фермерское) хозяйство "Колосок"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Крестьянское (фермерское) хозяйство "Колосок"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.01

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.011

Индекс Альтмана Z = 0.077

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Крестьянское (фермерское) хозяйство "Колосок"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.06), коэффициент текущей ликвидности (1.01), коэффициент наличия собственных средств (0.01), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Крестьянское (фермерское) хозяйство "Колосок"