Производственный кооператив "Монтаж" ИНН:0107001342 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:16588484 ОКВЭД:52.48.32

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года50502045
12104 Запасы на конец предыдущего года50204530
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года99910
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года991040
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года53719256
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года71925637
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1121301210
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1301211110
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года112130121111
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года130121111107
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года9990
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года9990
13603 Резервный капитал на конец отчетного года1031211100
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года1211101000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года112130119109
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года130119109106
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года112130121111
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года130121111107
21104 Выручка за предыдущий год911852849
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год331052144
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год588070
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год355530
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год232540
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год232540
24604 Прочее за предыдущий год121510
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год111032
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год111030

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Производственный кооператив "Монтаж"

Прибыль

Прибыль Производственный кооператив "Монтаж"

Чистые активы

Чистые активы Производственный кооператив "Монтаж"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (112) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Производственный кооператив "Монтаж"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Производственный кооператив "Монтаж"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Производственный кооператив "Монтаж"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Производственный кооператив "Монтаж"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Производственный кооператив "Монтаж"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Производственный кооператив "Монтаж"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Производственный кооператив "Монтаж"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Производственный кооператив "Монтаж"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 9.71

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Производственный кооператив "Монтаж"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Производственный кооператив "Монтаж"