Крестьянское (фермерское) хозяйство "СУАНДА" ИНН:0107003526 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:39681482 ОКВЭД:01.11.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года502504506
11504 Основные средства на конец предыдущего года5045060
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года502504506
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года5045060
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года208200
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1682360
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года23600
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года22502360
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года23610150
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2752740506
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года74015210
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2752219200
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года21912150
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2752219200
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года21912150
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года5213060
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5213060
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2752740506
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года74015210
21103 Выручка за отчетный год625842984074
21104 Выручка за предыдущий год429844812053
21203 Себестоимость продаж за отчетный год334240963904
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год409632772072
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2916202170
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2021204-19
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2916202170
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2021204-19
23404 Прочие доходы за предыдущий год1431750
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2916345200
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3451379-19
24603 Прочее за отчетный год1741260
24604 Прочее за предыдущий год1261450
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2742219200
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2191234-19
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2742219200
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2191234-19

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Крестьянское (фермерское) хозяйство "СУАНДА"

Прибыль

Прибыль Крестьянское (фермерское) хозяйство "СУАНДА"

Чистые активы

Чистые активы Крестьянское (фермерское) хозяйство "СУАНДА"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2742)/Стоимость активов (2752) = 99.64 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Крестьянское (фермерское) хозяйство "СУАНДА"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2916)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3342+0+0) = 87.25 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Крестьянское (фермерское) хозяйство "СУАНДА"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2916)/Выручка (6258) = 46.6 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Крестьянское (фермерское) хозяйство "СУАНДА"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2742)/Выручка (6258) = 43.82 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Крестьянское (фермерское) хозяйство "СУАНДА"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Крестьянское (фермерское) хозяйство "СУАНДА"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Крестьянское (фермерское) хозяйство "СУАНДА"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Крестьянское (фермерское) хозяйство "СУАНДА"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Крестьянское (фермерское) хозяйство "СУАНДА"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.818

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.996

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 1.06

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 18.886

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Крестьянское (фермерское) хозяйство "СУАНДА"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (46.6%), рентабельность компании (43.82%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*1=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Крестьянское (фермерское) хозяйство "СУАНДА"