Некоммерческое партнерство "Федерация стендовой стрельбы краснодарского края и Республики Адыгея" ИНН:0107007545 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:14753246 ОКВЭД:92.62

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года4464634790
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года463479720
11503 Основные средства на конец отчетного года34636305411782114777
11504 Основные средства на конец предыдущего года30541178211544610237
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3508231004183000
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3100418300155180
12103 Запасы на конец отчетного года10812812461210
12104 Запасы на конец предыдущего года8124612188750
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года10372115001624814675
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1150016248571411853
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1676694711
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года676694711919
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года55420
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года42860
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2124019695230400
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1969523040193860
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года56322506994134034904
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года50699413403490427003
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года32785182591767714777
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года30045218331477710237
13603 Резервный капитал на конец отчетного года222363004500
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года182591767700
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года5502148304176770
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года4830439510147770
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1301239518305188
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2395183051882266
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года13012395236630
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года23951830201270
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года56322506994134034904
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года50699413403490427003
21103 Выручка за отчетный год37980269722659527313
21104 Выручка за предыдущий год26972265952731315775
21203 Себестоимость продаж за отчетный год21522116261277825076
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год11626127782202813501
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1645815346138170
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год153461381752850
22103 Коммерческие расходы за отчетный год226518807300
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год188073030340
22203 Управленческие расходы за отчетный год3796492036860
22204 Управленческие расходы за предыдущий год49203686140
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год10397854694010
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год8546940122370
23403 Прочие доходы за отчетный год16618900
23404 Прочие доходы за предыдущий год189000
23503 Прочие расходы за отчетный год63262113731
23504 Прочие расходы за предыдущий год2621137311404
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год10500847382640
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год8473826422060
24603 Прочее за отчетный год11698379060
24604 Прочее за предыдущий год8379063610
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год9331763673581845
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год763673581845563
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год9331763673580
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год7636735818450
32005 Величина капитала на 313004521833147770
32006 Величина капитала на 31182591767700
32008 Величина капитала на 314830439510147770
33105 Увеличение капитала - всего (Добавочный капитал)27401589929000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))9331763673590
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)1207135903102590
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))9331763673590
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)9331763673590
33135 Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Добавочный капитал)2740029000
33138 Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (ИТОГО)2740029000
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))9331763673590
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)93312710973590
33237 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))9331763673590
33238 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО)93312710973590
33406 Изменение резервного капитала (Резервный капитал)3977000
33005 Величина капитала на 313278518259176770
33006 Величина капитала на 31222363004500
33008 Величина капитала на 315502148304176770
36003 Чистые активы на 315502148304395100
36004 Чистые активы на 314830439510297160
41103 Поступления – всего за отчетный год4917938035347370
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год3174125462214110
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год5816384630320
41193 Прочие поступления за отчетный год116228727102940
41203 Платежи – всего за отчетный год4715030878349230
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год3882817036213940
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год3592280017300
41293 Прочие платежи за отчетный год473011042117990
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год20297157-1860
42103 Поступления – всего за отчетный год2000456400
42133 От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год2000446000
42203 Платежи – всего за отчетный год40951232338360
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год40951232338360
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-2095-7759-38360
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-66-602-40420
61003 Остаток средств на начало отчетного года18259218331493914500
62153 Членские взносы за отчетный год301028080
62203 Целевые взносы за отчетный год8308788080608433
62303 Добровольные имущественные взносы и пожертвования за отчетный год3302101500
62403 Прибыль от предпринимательской деятельности организации за отчетный год9331763673581845
62003 Поступило средств - всего за отчетный год1799915828169560
63103 Расходы на целевые мероприятия за отчетный год11282707970135016
63113 в том числе: социальная и благотворительная помощь за отчетный год60000
63133 иные мероприятия за отчетный год11222707970130
63303 Приобретение основных средств, инвентаря и иного имущества за отчетный год27401232329004590
63003 Использовано средств - всего за отчетный год1402219402100620
64003 Остаток средств на конец отчетного года22236182592183314939

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Некоммерческое партнерство "Федерация стендовой стрельбы краснодарского края и Республики Адыгея"

Прибыль

Прибыль Некоммерческое партнерство "Федерация стендовой стрельбы краснодарского края и Республики Адыгея"

Чистые активы

Чистые активы Некоммерческое партнерство "Федерация стендовой стрельбы краснодарского края и Республики Адыгея"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (9331)/Стоимость активов (56322) = 16.57 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Некоммерческое партнерство "Федерация стендовой стрельбы краснодарского края и Республики Адыгея"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (10397)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (21522+2265+3796) = 37.69 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Некоммерческое партнерство "Федерация стендовой стрельбы краснодарского края и Республики Адыгея"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (10397)/Выручка (37980) = 27.37 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Некоммерческое партнерство "Федерация стендовой стрельбы краснодарского края и Республики Адыгея"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (9331)/Выручка (37980) = 24.57 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Некоммерческое партнерство "Федерация стендовой стрельбы краснодарского края и Республики Адыгея"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 16.33

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Некоммерческое партнерство "Федерация стендовой стрельбы краснодарского края и Республики Адыгея"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 7.97

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Некоммерческое партнерство "Федерация стендовой стрельбы краснодарского края и Республики Адыгея"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Некоммерческое партнерство "Федерация стендовой стрельбы краснодарского края и Республики Адыгея"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.98

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Некоммерческое партнерство "Федерация стендовой стрельбы краснодарского края и Республики Адыгея"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.354

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.166

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.186

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 42.291

Индекс Альтмана Z = 48.519

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Некоммерческое партнерство "Федерация стендовой стрельбы краснодарского края и Республики Адыгея"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (7.97), коэффициент текущей ликвидности (16.33), коэффициент наличия собственных средств (0.98), рентабельность продукции (27.37%), рентабельность компании (24.57%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Некоммерческое партнерство "Федерация стендовой стрельбы краснодарского края и Республики Адыгея"