Общество с ограниченной ответственностью "ЭРГ-ЛТД" ИНН:0107007746 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:72616103 ОКВЭД:90.02

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года892373284
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3732840
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года892373284
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3732840
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года892373284
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3732841700
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года732169117
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года169117115
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года160204167
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года204167368
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года160204167
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года204167368
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года892373284
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3732841700
21103 Выручка за отчетный год234534803054
21104 Выручка за предыдущий год348030544524
21203 Себестоимость продаж за отчетный год168232822836
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год328228364086
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год663198218
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год198218438
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год663198218
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год198218438
23503 Прочие расходы за отчетный год45201030
23504 Прочие расходы за предыдущий год20103072
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год618178136
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год178136185
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год55126134
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год126134180
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год563522
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год5225

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "ЭРГ-ЛТД"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "ЭРГ-ЛТД"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "ЭРГ-ЛТД"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (563)/Стоимость активов (892) = 63.12 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "ЭРГ-ЛТД"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (663)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1682+0+0) = 39.42 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "ЭРГ-ЛТД"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (663)/Выручка (2345) = 28.27 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "ЭРГ-ЛТД"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (563)/Выручка (2345) = 24.01 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "ЭРГ-ЛТД"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 5.58

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ЭРГ-ЛТД"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 5.58

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ЭРГ-ЛТД"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ЭРГ-ЛТД"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.82

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "ЭРГ-ЛТД"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.821

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.631

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.693

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 4.575

Индекс Альтмана Z = 16.904

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "ЭРГ-ЛТД"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (5.58), коэффициент текущей ликвидности (5.58), коэффициент наличия собственных средств (0.82), рентабельность продукции (28.27%), рентабельность компании (24.01%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "ЭРГ-ЛТД"