Общество с ограниченной ответственностью "Адыгейский научно - технический центр по рису" ИНН:0107008228 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:72619337 ОКВЭД:01.11.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года3685628041242
11504 Основные средства на конец предыдущего года56280412421743
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года28409299682767421408
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года29968276742140810668
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2877730530284780
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3053028478226500
12103 Запасы на конец отчетного года98566465882411387
12104 Запасы на конец предыдущего года646588241138724122
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года82081622505345
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года816225050758887
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года743120820
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года43120820381
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года252702700
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года106837737115520
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года773711552167520
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года39460382674003039402
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года38267400303940245801
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года3945038257397850
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года3825739785391520
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года39460382673979539162
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года38267397953916245269
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года39460382674003039402
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года38267400303940245801
21103 Выручка за отчетный год715086011617027314
21104 Выручка за предыдущий год8601161702731430160
21203 Себестоимость продаж за отчетный год509290601446331569
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год9060144633156925420
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2058-45917070
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-4591707-42550
22203 Управленческие расходы за отчетный год711000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1347-45917070
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-4591707-42550
23403 Прочие доходы за отчетный год8286166771
23404 Прочие доходы за предыдущий год86166139724
23503 Прочие расходы за отчетный год23610577852623
23504 Прочие расходы за предыдущий год10577851510873
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1193-143010880
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-14301088-56260
24604 Прочее за предыдущий год9845500
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1193-1528633-6107
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-1528633-56264470
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1193-15286330
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-1528633-56260

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Адыгейский научно - технический центр по рису"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Адыгейский научно - технический центр по рису"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Адыгейский научно - технический центр по рису"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1193)/Стоимость активов (39460) = 3.02 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Адыгейский научно - технический центр по рису"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1347)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5092+0+711) = 23.21 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Адыгейский научно - технический центр по рису"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1347)/Выручка (7150) = 18.84 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Адыгейский научно - технический центр по рису"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1193)/Выручка (7150) = 16.69 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Адыгейский научно - технический центр по рису"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Адыгейский научно - технический центр по рису"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Адыгейский научно - технический центр по рису"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Адыгейский научно - технический центр по рису"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Адыгейский научно - технический центр по рису"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.271

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.03

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.03

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 5.227

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Адыгейский научно - технический центр по рису"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (18.84%), рентабельность компании (16.69%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*1=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Адыгейский научно - технический центр по рису"