Общество с ограниченной ответственностью "Стрелец" ИНН:0107008877 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:72622262 ОКВЭД:40.30.14

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года10110110
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года110110110
11503 Основные средства на конец отчетного года9074957495
11504 Основные средства на конец предыдущего года749574955495
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года10076057605
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года760576055605
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года73117512259
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года175122592402
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года958
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года5816
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года74017562267
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года175622672418
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года84093619872
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года936198728023
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года83013081801
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года130818011748
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года84013181811
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года131818111758
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года700070005000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года700070005000
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года104310611265
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года104310611265
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года84093619872
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года936198728023
21103 Выручка за отчетный год121221168511687
21104 Выручка за предыдущий год116851168710349
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1049868386458
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год683864587424
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год162448475229
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год484752292925
22203 Управленческие расходы за отчетный год308280240
22204 Управленческие расходы за предыдущий год280240210
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год131645674989
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год456749892715
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год131645674989
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год456749892715
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год486468522
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год468522455
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год83040994467
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год409944672260
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год83040994467
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год409944672260

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Стрелец"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Стрелец"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Стрелец"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (830)/Стоимость активов (840) = 98.81 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Стрелец"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1316)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (10498+0+308) = 12.18 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Стрелец"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1316)/Выручка (12122) = 10.86 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Стрелец"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (830)/Выручка (12122) = 6.85 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Стрелец"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Стрелец"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Стрелец"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Стрелец"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Стрелец"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.881

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.988

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 1.567

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 22.68

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Стрелец"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (10.86%), рентабельность компании (6.85%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*2=2.2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Стрелец"