Общество с ограниченной ответственностью "Аляска" ИНН:0107009246 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:72623451 ОКВЭД:52.11.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года15231477989
12104 Запасы на конец предыдущего года1477989199
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года15231477989
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1477989199
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года15231477989
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1477989199
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года15131467979
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1467979189
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года15231477989
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1477989199
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года15231477989
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1477989199
21103 Выручка за отчетный год483741593067
21104 Выручка за предыдущий год415930670
21203 Себестоимость продаж за отчетный год372030732166
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год307321660
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год11171086901
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год10869010
22103 Коммерческие расходы за отчетный год447257198
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год2571980
22203 Управленческие расходы за отчетный год6243410
22204 Управленческие расходы за предыдущий год34100
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год46488703
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год4887030
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год46488579
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4885790
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год46488579
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год4885790
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год46488579
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год4885790

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Аляска"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Аляска"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Аляска"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (46)/Стоимость активов (1523) = 3.02 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Аляска"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (46)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3720+447+624) = 0.96 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Аляска"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (46)/Выручка (4837) = 0.95 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Аляска"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (46)/Выручка (4837) = 0.95 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Аляска"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Аляска"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Аляска"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Аляска"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Аляска"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.03

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.03

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 10.009

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Аляска"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (0.95%), рентабельность компании (0.95%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Аляска"