Общество с ограниченной ответственностью Многоотраслевое коммунальное хозяйство "Краснодарское" ИНН:0107009253 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:72623244 ОКВЭД:40.30.14

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года666
11504 Основные средства на конец предыдущего года363636
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года424242
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1749721342
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года9721342924
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года430
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года300
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1789751342
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года9751342924
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года17810171384
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года10171384966
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года168506494
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года506494496
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года178516504
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года516504506
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года501880460
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года501880460
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года17810171384
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года10171384966
21103 Выручка за отчетный год673266276949
21104 Выручка за предыдущий год662769498913
21203 Себестоимость продаж за отчетный год592454265767
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год542657677805
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год80812011182
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год120111821108
22203 Управленческие расходы за отчетный год438496480
22204 Управленческие расходы за предыдущий год496480390
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год370705702
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год705702718
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год370705702
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год705702718
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год202199208
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год199208222
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год168506494
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год506494496
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год168506494
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год506494496

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Многоотраслевое коммунальное хозяйство "Краснодарское"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Многоотраслевое коммунальное хозяйство "Краснодарское"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Многоотраслевое коммунальное хозяйство "Краснодарское"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (168)/Стоимость активов (178) = 94.38 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Многоотраслевое коммунальное хозяйство "Краснодарское"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (370)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5924+0+438) = 5.82 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Многоотраслевое коммунальное хозяйство "Краснодарское"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (370)/Выручка (6732) = 5.5 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Многоотраслевое коммунальное хозяйство "Краснодарское"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (168)/Выручка (6732) = 2.5 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Многоотраслевое коммунальное хозяйство "Краснодарское"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Многоотраслевое коммунальное хозяйство "Краснодарское"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Многоотраслевое коммунальное хозяйство "Краснодарское"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Многоотраслевое коммунальное хозяйство "Краснодарское"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Многоотраслевое коммунальное хозяйство "Краснодарское"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.944

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 2.079

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 26.758

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Многоотраслевое коммунальное хозяйство "Краснодарское"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (5.5%), рентабельность компании (2.5%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Многоотраслевое коммунальное хозяйство "Краснодарское"