Общество с ограниченной ответственностью "Аукционная компания "Атей" ИНН:0107009285 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:72623089 ОКВЭД:74.87.8

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года142614010
11504 Основные средства на конец предыдущего года140100
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года142614010
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года140100
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года27131453
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года314530
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года27131478
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года314780
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1697171578
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1715780
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-66800
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-60300
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-658-593-730
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-593-7300
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года23082308808
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года23088080
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4700
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года23552308808
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года23088080
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1697171578
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1715780
21103 Выручка за отчетный год430940
21104 Выручка за предыдущий год309400
21203 Себестоимость продаж за отчетный год411220
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год12100
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-3718740
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год188400
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-3718740
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год188400
23503 Прочие расходы за отчетный год28500
23504 Прочие расходы за предыдущий год5000
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-6513740
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год138400
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-6513740
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год138400
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-6500
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год13800

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Аукционная компания "Атей"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Аукционная компания "Атей"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Аукционная компания "Атей"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-65)/Стоимость активов (1697) = -3.83 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Аукционная компания "Атей"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-37)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (41+0+0) = -90.24 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Аукционная компания "Атей"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-37)/Выручка (4) = -925 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Аукционная компания "Атей"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-65)/Выручка (4) = -1625 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Аукционная компания "Атей"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.12

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Аукционная компания "Атей"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.12

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Аукционная компания "Атей"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.12

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Аукционная компания "Атей"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.39

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Аукционная компания "Атей"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.132

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.038

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.038

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.279

Индекс Альтмана Z = 0.194

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Аукционная компания "Атей"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.12), коэффициент быстрой ликвидности (0.12), коэффициент текущей ликвидности (0.12), коэффициент наличия собственных средств (-0.39), рентабельность продукции (-925%), рентабельность компании (-1625%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.9

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Аукционная компания "Атей"