Общество с ограниченной ответственностью "У Даринки" ИНН:0107009895 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:95811281 ОКВЭД:52.25.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года221221221221
12104 Запасы на конец предыдущего года221221221221
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2212212210
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2212212210
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года221221221221
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года221221221221
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года2121210
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года2121210
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года21212121
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года21212121
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года200200200200
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года200200200200
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2002002000
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2002002000
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года221221221221
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года221221221221
21103 Выручка за отчетный год2051196918081606
21104 Выручка за предыдущий год1969180816061546
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1805177216281600
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1772162814451541
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2461971800
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1971801610
22103 Коммерческие расходы за отчетный год2391901740
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год1901741550
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год7760
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год7660
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год7760
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год7660
24603 Прочее за отчетный год7760
24604 Прочее за предыдущий год7660

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "У Даринки"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "У Даринки"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "У Даринки"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (221) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "У Даринки"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (7)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1805+239+0) = 0.34 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "У Даринки"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (7)/Выручка (2051) = 0.34 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "У Даринки"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (2051) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "У Даринки"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.11

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.11<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "У Даринки"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "У Даринки"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "У Даринки"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.1

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "У Даринки"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.032

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.105

Индекс Альтмана Z = 6.885

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "У Даринки"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (1.11), коэффициент наличия собственных средств (0.1), рентабельность продукции (0.34%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "У Даринки"